ПРОЄКТ
ОСТРОЗЬКА МІСЬКА РАДА
(позачергова 87 сесія, восьме скликання)
Р І Ш Е Н Н Я
12 грудня 2025 рокум.Острог№
Про внесення змін до
бюджету Острозької міської
територіальної громади
на 2025 рік
1753400000
(код бюджету)
Керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Бюджетним кодексом України, Законом України від 19.11.2024 № 4059-ІХ «Про Державний бюджет України на 2025 рік», Законом України від 15.03.2022 № 2134-ІХ «Про внесення змін до розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Бюджетного кодексу України та інших законодавчих актів України», Постановою Кабінету Міністрів України від 28.11.2025 № 1547 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами», розпорядженням Кабінету Міністрів України від 03.12.2025 № 1369-р «Про внесення змін до деяких розпоряджень Кабінету Міністрів України про розподіл обсягу субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою, у 2025 році», рішенням міської ради від 20.12.2024 № 2064 «Про бюджет Острозької міської територіальної громади на 2025 рік» (зі змінами), іншими чинними нормативно-правовими актами з цих питань, за погодженням з постійними комісіями міської ради, Острозька міська рада
в и р і ш и л а :
- Зменшити доходи загального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади за рахунок зменшення субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою на суму 80 000 000,00 грн (додаток 1).
2. Зменшити обсяг видатків загального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади на загальну суму 78 015 400,00 грн за рахунок:
зменшення обсягу коштів, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) на суму 1 984 600,00 грн
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою на суму 80 000 000,00 грн (додатки 3, 3.1).
3. Затвердити обсяг доходів загального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади в сумі 458 282 649,00 грн, обсяг видатків загального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади в сумі 456 233 026,00 грн, із профіцитом загального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади у сумі 2 049 623,00 грн.
4. Зменшити обсяг резервного фонду бюджету Острозької міської територіальної громади на 642 115,00 грн та установити в сумі 671 185,00 грн, що становить 0,15 відсотка обсягу загального фонду бюджету громади.
5. Збільшити доходи спеціального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади на загальну суму 972 630,00 грн за рахунок:
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на суму 291 500,00 грн,
продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим на суму 681 130,00 грн (додаток 1).
6. Збільшити доходи бюджету розвитку бюджету Острозької міської територіальної громади на суму 681 130,00 грн (додаток 1).
7. Зменшити видатки спеціального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади на загальну суму 1 011 970,00 грн за рахунок:
збільшення
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на суму 291 500,00 грн,
надходження коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим на суму 681 130,00 грн,
зменшення обсягу коштів, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) на суму 1 984 600,00 грн (додатки 3, 3.1).
8. Зменшити видатки бюджету розвитку спеціального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади на суму 1 303 470,00 грн (додатки 3, 3.1).
9. Установити дефіцит спеціального фонду бюджету Острозької міської територіальної громади у сумі 11 926 203,00 грн, джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) у сумі 6 852 823,00 грн, залишок коштів спеціального фонду бюджету громади у сумі 5 073 380,00 грн (додаток 2).
10. Внести зміни до міжбюджетних трансфертів на 2025 рік (додаток 4).
11. Затвердити зміни до розподілу витрат бюджету Острозької міської територіальної громади на реалізацію місцевих/регіональних програм у 2025 році (додаток 5).
12. Додатки 1- 5 до цього рішення є його невід’ємною частиною.
13. Контроль за виконанням даного рішення доручити постійній комісії з питань бюджету, фінансів, податкової та регуляторної політики, торгівлі та побуту та секретарю Острозької міської ради Костянтину КИРИЛЮКУ, організацію виконання – начальнику фінансового управління виконавчого комітету Острозької міської ради Інні КОКОШКО.
Секретар міської ради Костянтин КИРИЛЮК
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ ОСТРОЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ
ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ
вул. Героїв Майдану, 2, м.Острог, Рівненський район, Рівненська область, 35800 тел. (03654) 2-03-83 E-mail: ostrog_mfu@ukr.net Код ЄДРПОУ 22569887
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до проєкту рішення про внесення змін до бюджету
Острозької міської територіальної громади на 2025 рік
12 грудня 2025 року
Керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Бюджетним кодексом України, постановою Кабінету Міністрів України від 28.11.2025 № 1547 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами у 2025 році», розпорядженням Кабінету Міністрів України від 03.12.2025 № 1369-р «Про внесення змін до деяких розпоряджень Кабінету Міністрів України про розподіл обсягу субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою, у 2025 році», відповідно до офіційного висновку фінансового управління щодо виконання бюджету громади станом на 01.12.2025, враховуючи звернення головних розпорядників коштів бюджету громади, розроблено проєкт рішення „Про внесення змін до бюджету Острозької міської територіальної громади на 2025 рік”, в якому пропонуються наступні зміни:
зменшити обсяг бюджету громади на суму 79 027,4 тис.грн за рахунок:
збільшення
доходів бюджету розвитку громади – 681,1 тис.грн,
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 291,5 тис.грн;
зменшення
субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою на суму 80 000,0 тис.грн
та відповідно внести зміни до призначень головним розпорядникам коштів:
Острозька мiська рада + 150,0 тис.грн:
Програма забезпечення мобілізаційної підготовки, оборонної роботи, призову громадян України на строкову військову службу до лав Збройних Сил України та інших військових формувань в Острозькій МТГ на 2021-2025 роки – 50,0 тис.грн (субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів військовій частині 3033 Національної гвардії України для закупівлі послуг із забезпечення функціонування споруд спеціального призначення (протитанковий рів);
інші субвенції Рівненському районному бюджету на виконання Програми підвищення ефективності виконання повноважень органами виконавчої влади щодо реалізації державної політики та впровадження реформ у Рівненському районі на 2021-2025 роки – 100,0 тис.грн;
управління освіти, молоді та спорту виконавчого комітету Острозької міської ради «-» 77 421,7 тис.грн:
проведення корекційно-розвиткових занять педагогічними працівниками - 687,0 тис.грн,
продукти харчування у зв’язку із зростанням вартості харчування – 600,0 тис.грн,
оплата послуг з теплопостачання – 1 000,0 тис.грн
надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами (оплата за проведення додаткових психолого-педагогічних і корекційно - розвиткових занять) за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 291,5 тис.грн,
зменшення субвенції з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту на облаштування безпечних умов у закладах, що надають загальну середню освіту (облаштування укриттів), зокрема військових (військово-морських, військово-спортивних) ліцеях, ліцеях із посиленою військово-фізичною підготовкою, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на суму 80 000,0 тис.грн;
здійснити перерозподіл затверджених кошторисних призначень
продукти харчування у зв’язку із зростанням вартості харчування «+»36,5 тис.грн,
Програма підтримки молоді в Острозькій міській територіальній громаді на 2024-2026 роки «-» 4,7тис.грн,
підлітковий клуб за місцем проживання «Надія» «-» 16,0 тис.грн;
інклюзивно – ресурсний центр «+» 46,7 тис.грн (поточні видатки -2,2 тис.грн, придбання газового котла потужністю до 50кВт +48,9 тис.грн),
утримання дитячо-юнацької спортивної школи «-» 62,5 тис.грн (заробітна плата з нарахуваннями 48,9 тис.грн (економія внаслідок наявних вакантних посад), інші поточні видатки – 13,6 тис.грн);
управління праці та соціального захисту населення виконавчого комітету Острозької міської ради + 80,0 тис.грн:
Програма матеріальної підтримки малозахищених верств населення Острозької міської територіальної громади на 2021-2025 роки – 80,0 тис.грн;
здійснити перерозподіл затверджених кошторисних призначень
центр соціальних служб: оплата праці +5,5 тис.грн, нарахування на заробітну плату -5,5 тис.грн, оплата комунальних послуг та енергоносіїв -3,3 тис.грн, інші поточні видатки +3,3 тис.грн;
забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб: оплата праці -2,3 тис.грн, нарахування на заробітну плату +2,3 тис.грн,
територіальний центр (надання соціальних послуг): оплата праці +10,1 тис.грн, нарахування на заробітну плату -10,1 тис.грн,
Програма забезпечення мобілізаційної підготовки, оборонної роботи, призову громадян України на строкову військову службу до лав Збройних Сил України та інших військових формувань в Острозькій МТГ на 2021-2025 роки (поховання загиблих військовослужбоців) +23,2 тис.грн,
надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 23,2 тис.грн;
відділ культури і туризму виконавчого комітету Острозької міської ради + 36,0 тис.грн:
матеріальне забезпечення КЗ «Острозька школа митсецтв» – 36,0 тис.грн,
здійснити перерозподіл затверджених кошторисних призначень
органи управління +66,3 тис.грн (оплата праці і нарахування на неї),
забезпечення діяльності бібліотек -5,3 тис.грн (нарахування на оплату праці),
забезпечення діяльності будинків культури, клубів -61,0 тис.грн (оплата праці і нарахування на неї);
управління містобудування, архітектури, житлово-комунального господарства, благоустрою та землекористування виконавчого комітету Острозької міської ради
«-» 1 287,6 тис.грн:
Програма будівництва, ремонту та модернізації мережі водопостачання та водовідведення на території населених пунктів Острозької міської територіальної громади на 2021-2025 роки – придбання електродвигунів, насосів, насосних агрегатів на КНС №1, КНС №2, КНС №3 -22,5 тис.грн, придбання приладу керування на свердловину 2-ГР с. Гремяче +13,5 тис.грн, придбання автоматики на КНС №2 м.Острог вул. Татарська,167а +9,0 тис.грн),
Програма благоустрою населених пунктів Острозької міської територіальної громади на 2021-2025 роки – 30,0 тис.грн (придбання вуличних світильників ОКП "Водоканал"),
Програма дообладнання захисних споруд цивільного захисту в Острозькій міській територіальній громаді на 2021-2025 роки - 167,9 тис.грн,
одночасно зменшити видатки на виконання заходів програм:
Програма поводження з твердими побутовими відходами Острозької міської територіальної громади на 2022 - 2026 роки на суму 13,6 тис.грн,
Програма розвитку вулиць і доріг комунальної власності Острозької міської територіальної громади на 2021-2025 роки на суму 1 471,9 тис.грн
управління забезпечення надання адміністративних послуг виконавчого комітету Острозької міської ради:
нарахування на заробітну плату +13,3 тис.грн,
інші поточні видатки -113,3 тис.грн,
оплата комунальних послуг та енергоносіїв -12,0 тис.грн,
Придбання комп'ютерного обладнання +112,0 тис.грн;
фінансове управління виконавчого комітету Острозької міської ради «+» 58,0 тис.грн:
заробітна плата і нарахування на неї - 58,0 тис.грн,
зменшити обсяг резервного фонду бюджету громади на суму 642,1 тис.грн та установити в сумі 671,2 тис.грн, що становить 0,15 відсотка обсягу загального фонду бюджету громади.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Острозької міської ради Інна КОКОШКО
ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ ОСТРОЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ
ФІНАНСОВЕ УПРАВЛІННЯ
вул. Героїв Майдану, 2, м.Острог, Рівненський район, Рівненська область, 35800 тел. (03654) 2-03-83
E-mail: ostrog_mfu@ukr.net Код ЄДРПОУ 22569887
ВИСНОВОК
фінансового управління виконавчого комітету Острозької міської ради
Керуючись Законом України від 15.03.2022 № 2134-ІХ «Про внесення змін до розділу IV «Прикінцеві та перехідні положення Бюджетного кодексу України та інших законодавчих актів», фінансове управління виконавчого комітету Острозької міської ради констатує, що дохідна частина бюджету Острозької міської територіальної громади за власними доходами станом на 01.12.2025 року виконана на 103,4 відсотка або понад план отримано 7 148 971,41 грн.
Оскільки, рішенням Острозької міської ради від 28.11.2025 № 2832 «Про внесення змін до бюджету Острозької міської територіальної громад на 2025 рік» збільшено обсяг бюджету громади за рахунок власних доходів на загальну суму 3 907 350,00 грн, для внесення змін до бюджету громади пропонується фінансовий ресурс в сумі 3 241 621,41 грн.
Обсяг понадпланових надходжень до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету становить 7 949 677,43 грн, у тому числі
коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим 6 234 835,80 грн,
коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6-1 розділу Х ‘Перехідні положення’ Земельного кодексу України 1 714 841,63 грн.
Оскільки, рішенням Острозької міської ради від 28.11.2025 № 2832 «Про внесення змін до бюджету Острозької міської територіальної громад на 2025 рік» збільшено обсяг бюджету розвитку громади за рахунок відповідних надходжень на суму 2 860 000,00 грн, для внесення змін до бюджету громади пропонується фінансовий ресурс в сумі 5 089 677,43 грн.
Начальник фінансового управління
виконавчого комітету
Острозької міської ради Інна КОКОШКО